市财政局副局长 谭英新

 (2019年9月4日）

　　主任、各位副主任、各位委员：

　　受市政府委托，我向本次会议报告2018年财政决算和2019年1至7月份财政预算执行情况，请予审议。

　　一、2018年财政决算情况

　　2018年，在市委的正确领导和市人大的依法监督下，财税部门全面贯彻党的十九大精神，按照市委全委会工作的总体部署和市十八届人大二次会议批准的预算，落实积极财政政策，努力开源节流，财政收入结构进一步优化，重点和民生支出得到有力保障，预算执行平稳有序，决算情况总体较好。

　　（一）一般公共预算收支决算情况

　　全市一般公共预算全口径财政收入完成124,339万元，完成年初预算的98.7%，同比下降11.3%；地方级财政收入完成67,492万元，完成调整预算的99.8%，同比下降25.4%。加上债务转贷收入35,952万元、上级补助收入690,025万元、上年结余收入54,936万元和调入资金6,813万元，一般公共预算财政收入总计855,218万元。全市一般公共预算财政支出完成776,387万元，加上债务还本支出8,769万元、上解支出6,564万元、补充预算稳定调节基金6,813万元、结转下年支出56,685万元，全年一般公共预算财政支出总计完成855,218万元。收支相抵，实现收支平衡。

　　（二）政府性基金收支决算情况

　　全市政府性基金收入28,446万元，完成年初预算的53.7%，下降33.7%。加上专项债务转贷收入15,000万元、省补助收入5,254万元、上年结余收入8,944万元，政府性基金收入总计57,644万元。政府性基金支出完成50,372万元，加上年终结余7,272万元后，全年政府性基金支出总计57,644万元。收支相抵，实现收支平衡。

　　（三）国有资本经营预算情况

　　实行国企改制后,县（市）级无大中型国有企业，不具备编制国有资本经营预决算的条件，其所有预决算均已纳入一般公共预算管理，我市未编制国有资本经营预决算。

　　（四）社会保险基金收支决算情况

　　2018年全市社会保险基金决算收入264,470万元，完成预算的103%，增长27.1%。加上滚存结余收入96,979万元,收入总计为361,449万元。全年社会保险基金决算支出218,963万元，完成预算的83.1%，增长22.8%。收支相抵，结余142,486万元。

　　（五）地方政府性债务情况

　　截止2018年末，全市地方政府性债务余额303,630万元，其中：一般债务275,272万元，专项债务28,358万元，比原报告数增加494万元（主要是外币汇率变动导致增加我市政府债务余额），比上年增加40,500万元。与省政府核定我市地方政府债务限额363,280万元相比低59,650万元，各项债务指标均在可控范围之内。

　　二、2019年前7个月财政预算执行情况

　　2019年，财政局紧密围绕市委、市政府中心工作，认真贯彻落实党的各项方针政策，坚持保工资、保运转、保民生的“三保”支出原则，较好的完成了前七个月的财政工作。

　　1至7月份，全市一般公共预算全口径财政收入完成74,294万元，下降14.4%。地方级财政收入完成38,410万元，下降17.1%。全市一般公共预算财政支出完成440,969万元，增长8.9%。

　　1至7月份，全市本级政府性基金收入完成13,223万元，下降15.2%；政府性基金支出完成25,661万元，增长288.1%。

　　前7个月主要做了以下六个方面工作：

　　（一）积极组织财政收入。一是市政府和财税部门分别成立推进减税降费工作领导小组和办公室，全面贯彻落实国家各项减税降费政策，加大政策宣传力度，开展“三问三送”活动，将国家减税降费政策落实到实处。二是受国家继续实行普惠制和结构性减税降费政策以及经济下行影响，地方财政收入短收严重。截止七月末，受政策影响地方级财政收入短收2,865万元，受一次性税费收入减少和经济下行影响地方级财政收入短收5,041万元。三是在积极贯彻落实减税降费政策同时，完善综合治税信息网络，加强征收管理，强化稽查评估手段，做到“应收尽收”。一至七月份集中清缴房屋灭籍契税4,145万元、耕地占用税1,297万元、一次性建设用地指标1,740万元，在各项收入均不同程度下降的情况下，拉动了财政收入的增长，延缓了收入急剧下降的态势。

　　　（二）充分保障工资正常发放。积极贯彻落实国务院和省委、省政府关于压减一般性支出，全力保证工资正常发放，防范化解财政风险的会议精神。市政府和财政局分别印发了《关于贯彻落实过“紧日子”要求、盘活存量、控压支出、加强管理、确保财政收支平衡的通知》和《牢固树立过紧日子思想大力压减一般性支出的工作要求》的文件及通知，压减一般性支出。坚持“三保”支出在财政支出中的优先顺序，坚持国家标准的“三保”支出在“三保”支出中的优先顺序，分清轻重缓急，合理安排支出，坚决兜住基本民生底线，确保工资正常发放、社会大局稳定，防范化解财政运行风险。今年我市在财力紧张的情况下，安排资金25,000多万元调增职工住房公积金缴存比例和兑现职工托低津贴补贴，极大程度上提高了职工的工资标准，改善了基本民生。

　　（三）支持打好三大攻坚战。一是支持打好防范化解重大风险攻坚战。严控债务限额，制定化解地方政府性债务和隐性债务计划，及时偿还到期的棚改项目政府购买服务资金和政府债务到期本息23,247万元。二是支持打好精准扶贫攻坚战。筹措拨付专项、债券和配套资金5,283万元，全力支持脱贫攻坚工作。完善扶贫绩效和资金动态监控管理，切实发挥资金的使用效率。三是支持打好环境污染攻坚战。加大对大气、水、土壤防治的资金投入，筹措拨付专项、债券和配套资金10,355万元，加快推进城市污水处理、城乡环境整治和生态保护建设进程。

　　（四）坚持保障和改善民生。一是筹措拨付资金5,138万元支持校舍维修改造和义务教育经费保障，筹措拨付资金591万元支持农村文化广场建设，支持促进了教育文化事业优先发展。二是筹措拨付资金3,292万元支持公益岗位、就业培训、人才开发等，扩大就业创业成果。三是筹措拨付资金93,270万元完善养老保险制度，确保企业、城乡居民和机关事业单位养老保险金按时足额发放。四是筹措拨付资金54,473万元支持实施健康榆树战略，确保城乡居民和城镇职工医疗保险业务和健康扶贫工作稳步有序推进。五是筹措拨付资金17,205万元有力保障了特困人员、困难群众、低保对象、优抚残人员的救助和基本生活需要。

　　（五）大力促进经济社会发展。一是认真落实国家减税降费优惠政策，认真清理政府性基金和行政事业性收费项目。截止七月末，全市纳税人总体减税8,895万元，降低减少养老保险费1,782万元。二是筹措拨付资金5,664万元支持正大集团、冰峰啤酒等企业的发展壮大。三是筹措拨付专项、债券和配套资金4,892万元支持农村公路和榆松高速公路建设，推进实施路网建设规划。四是筹措拨付专项、债券和配套资金9,997万元全力支持城市基础设施建设、棚户区改造等项目的实施，进一步提升城市品位，改善人居环境。五是筹措拨付资金737万元支持防汛抗旱应急抢险救援工作的实施。六是发放农业支持保护补贴资金59,518万元，25.7万户农民直接享受惠民政策。

　　（六）继续深化财税体制改革。一是编制部门、政府综合财务报告和政府资产报告。二是完善财政内控制度，全面实行绩效管理。开展建设投资项目评审152个，审减额2,685万元。完善政府采购目录，完成政府采购项目34项，节支298万元。三是加强政府性债务管理，全面排查隐性债务，严格审核新增和置换债务，积极化解和防范债务风险。四是落实财税体制改革政策措施，逐步推进财政事权和支出责任划分改革。五是完善公共财政预算，规范财政收支秩序，强化预决算信息公开和财政专户管理，提高库款保障水平，化解财政运行风险。

　　三、下一步财政工作安排

　　后五个月，减税降费影响态势逐步扩大，经济下行压力较大，财政收入下滑,我市仍面临诸多困难和挑战。主要是：刚性支出不断增大，财政支出结构可调整的空间日益缩小；地方财力紧张，保工资、保运转、保基本民生存在前所未有的困难；隐性债务风险高，债务还本付息压力大，完成全年收入任务难度逐步增大。对此我们要高度重视，采取有力措施加以解决，重点做好以下工作。

　　一是落实政策强化征管。我们要提高站位，加强减税降费工作的协调和指导，加大政策宣传力度，让纳税人了解政策、享受政策红利，做到“应知尽知、应享尽享、应退尽退”。同时财税部门要做好国务院减税降费大督查的迎检工作，加强税收征管，完善征管措施，强化稽查评估职能，全面清收欠税，杜绝跑冒滴漏现象，积极组织财政收入，做到“应收尽收”。

　　二是加强财政运行监管。建立健全财政收支预测定期报告制度，加强财政经济运行态势研判，提高财政运行管理水平。在不折不扣落实好减税降费政策的同时，适时了解掌握政策对财政收入的影响程度，及时调整收支预算。合理调度资金，保证库款水平，防范化解运行风险。把“保工资、保运转、保基本民生”作为重大政治任务抓好抓实，优先保证工资发放、机构运转和基本民生支出。

　　三是继续支持三大攻坚战。健全考核奖惩和防范化解政府债务风险的制度体系，确保不发生系统性风险。进一步加大扶贫资金的投入和使用的绩效动态监控；继续加大对环境整治资金投入，确保我市“百日攻坚战”和国家脱贫攻坚、环境整治任务的如期完成。

　　四是做好民生保障工作。加强与省市财政的协调，努力争取各项资金支持。统筹安排财政资金，积极落实各项民生保障工作，全力保障国家标准的基本民生支出、重大项目支出和事业发展支出，支持民营企业和中小企业发展，促进各项事业有序发展。

　　五是优化财政预算管理。结合即将开展的“不忘初心、牢记使命”主题教育，要“守初心、担使命、找差距、抓落实”，继续深化财政预算改革，加强财政资金监管，全面开展预算绩效管理，确保财政资金安全有效运行。完善财政信息公开，推进政府会计制度改革，强化财政干部政治理论业务培训，不断提升管理水平和服务能力。

　　主任、各位副主任、各位委员，我们将在市委的正确领导下，在市人大的监督指导下，深入推进思想解放，持续改进作风，加强财政收支管理，不断提升政治理论水平，为榆树经济社会发展和改善民生做出新的更大的贡献。