市财政局局长  马驰

各位领导、各位委员：

受市政府委托，我向本次会议报告2020年财政决算和2021年1-8月份财政预算执行情况，请予审议。

一、2020年财政决算情况

2020年，认真践行习近平新时代中国特色社会主义思想，在市委的正确领导下，在市人大的监督支持下，我们认真执行市十八届人大五次会议批准的财政预算，切实增强财政工作的责任感和使命感，落实减税降费政策，积极应对疫情挑战，努力克服困难，加力实施积极的财政政策，全力组织财政收入，切实加强财政“三保”保障，较好完成了全年预算收支目标任务。

（一）一般公共预算收支决算情况

全市一般公共预算地方级财政收入完成66,653万元，完成年初预算的100%，同比增长5%。加上债务转贷收入99,481万元、上级补助收入770,013万元、调入资金40,158万元、上年结余收入57,424万元，一般公共预算财政收入总计1,033,729万元。全市一般公共预算财政支出完成906,387万元，加上债务还本支出59,688万元、上解支出9,409万元、补充预算稳定调节基金2,245万元、结转下年支出56,000万元，全年一般公共预算财政支出总计完成1,033,729万元。收支相抵，实现收支平衡。

（二）政府性基金收支决算情况

全市政府性基金收入40,540万元，加上专项债务转贷收入69,900万元、省补助收入27,597万元、上年结余3,088万元，全年政府性基金收入总计141,125万元。按照收支平衡原则，全年政府性基金支出总计141,125万元。收支相抵，实现收支平衡。

（三）国有资本经营决算情况

实行国企改制后,县（市）级不具备编制国有资本经营预决算的条件，其所有预决算均已纳入一般公共预算管理，我市未编制国有资本经营收支决算。

（四）社会保险基金收支决算情况

2020年全市社会保险基金决算收入208,985万元，加上滚存结余收入111,953万元,收入总计为320,938万元。全市社会保险基金支出141,036万元，加上滚存结余179,902万元,全年社会保险基金决算支出320,938万元，收支相抵，结余179,902万元。

（五）地方政府性债务情况

截止2020年末，全市地方政府性债务余额498,581万元，其中：一般债务329,923万元，专项债务168,658万元。与省政府核定我市地方政府债务限额546,980万元相比低48,399万元，各项债务指标均在可控范围之内。

二、2021年1-8月财政预算执行情况

2021年，在市委、市政府的正确领导和市人大的依法监督下，财税部门按照市委全委会安排部署和市十八届人大六次会议批准的预算，强化收入管理，优化支出结构，坚持实施更加积极的财政政策，坚决兜牢“三保”底线，着力服务“六稳”、“六保”，全力支持了我市经济社会发展。

（一）1-8月份收支情况

1.收入完成情况。1-8月份，一般公共预算全口径财政收入完成96,834万元，与去年同期89,576万元相比增加7,258万元，增长8.1%；完成年初预算的75.2%，比序时进度快9个百分点，超收10,953万元。公共预算地方级财政收入完成63,149万元，与去年同期58,683万元相比同口径增加4,466万元，增长7.6%；完成年初预算的74%，比序时进度快7个百分点，超收6,224万元。

全市政府性基金预算收入完成15,924万元，同比减少12,181万元、下降43.3%。

2.支出完成情况。1-8月份,全市一般公共预算财政支出完成480,288万元，与去年同期484,031万元相比减少3,743万元，下降0.8%。

全市政府性基金预算支出完成17,005万元，同比减少69,136万元、下降80.3%。

3.地方政府性债务情况。截止8月末，全市地方政府性债务余额509,853万元，与省政府核定我市地方政府债务限额561,452万元相比低51,599万元，各项债务指标均在可控范围之内。

（二）1-8月份主要工作

1.积极应对经济影响，狠抓财政收入征管。认真分析经济对财政收入影响，进一步强化征管措施，加强收入调度，依法依规，应收尽收。一是加强宏观经济形势分析，密切跟踪收入进度，分解细化工作目标，强化组织收入责任；二是加大与税务部门的沟通联系，积极协调解决收入征管中的矛盾和问题；三是健全收入预测制度，强化收入预期管理，提高收入的精准性，实现收入有质量、可持续；四是积极配合税务部门加大对重点纳税行业、企业的税源管控，抓好薄弱环节征收管理，防止税款流失。

2.着力优化支出结构，提升民生保障能力。坚持以收定支，过“紧日子”的思想，坚决压缩行政开支，同时进一步加大财政统筹力度，在加强收入征管的同时，坚持科学理财，不断优化财政支出结构，认真落实积极财政政策，充分发挥财政资金的引导和撬动作用。一是科学执行预算，合理保障基本支出需要；二是进一步加强“三公”经费管理，确保部门“三公”经费只减不增。三是积极推进乡村振兴，进一步加大资金投入，加强各类财政资金的整合力度；四是优先保障民生等重点支出需求，大力推进基础教育、城市基础设施建设，加大对农业、医疗、就业和社保、生态环境等公共服务领域投入。

3.聚焦财政改革发展，提高资金运行效益。建立和完善公共财政体系，加强国有资产管理，全面开展绩效管理，促进财政管理全面走向科学化、规范化。一是全面实行预算绩效管理，科学设定专项资金绩效目标，加强对重点项目的追踪监控，逐步建立“花钱必问效，无效必问责”管理机制，确保财政资源高效配置，增强财政可持续性；二是推进财政电子票据和非税收缴系统一体化管理改革工作，努力打造缴费、取票线上“零跑腿”的服务新模式，为优化营商环境、建设服务型政府提供了有力支撑；三是推行全省统一的政府集中采购目录及标准，强化财政支出管理,提高财政资金使用效益,加强廉政建设；四是积极向上争取债券资金，做好项目前期工作，加快资金拨付，强化资金监管，积极防范化解财政风险。

    三、财政运行中存在的主要困难

2021年，是财政运行较为困难的一年，也是财政收支矛盾最突出的一年,限于地区实际状况和政策调整、减税降费、疫情影响等因素，主要困难有:一是收入规模总体较小，主体税源不稳定，后续税源不足，工业产业规模较小，增收动力不足；二是刚性支出只增不减，保民生、保运转标准和要求不断提高，保稳定、实施乡村振兴等刚性支出不断加大，增收乏力和增支较快因素叠加，实现全年预算收支平衡难度依然较大；三是财政收入仍然不均衡，财政预算执行进度差距较大。同时财政增支压力不断加大财力缺口始终存在，可用财力缺乏。

四、下步财政工作安排

为确保完成2021年财政预算各项目标任务，我们将着力做好以下几个方面的工作：

1.坚持统筹协调，抓好收入组织工作。全面贯彻落实国家及我省重大税制改革任务，密切关注房产税等改革动向。建立完善税源监控机制，加强重点税源跟踪监控。加强收入分析研判，研究解决税收征管中存在的问题，及时堵塞税收漏洞。依法依规加强非税收入征缴。

2.坚持保障重点，优化财政支出结构。继续牢固树立过“紧日子”思想，严控一般性支出，在保工资、保运转、保民生的基础上，服务县域经济发展，全力保障重大重点项目建设、产业转型升级等。积极争取上级资金支持，扩大产业引导资金规模，加快推动新兴产业转型升级，有效提高财政保障能力。　　　

3.坚持改革创新，提高财政管理水平。进一步落实财政改革举措，强化预算统筹，严格执行人大批复的预算，依法、依规、按程序使用财政资金，推进财政结余结转存量资金常态化管理，盘活存量、优化增量。提高预算执行的均衡性和规范性。加强预算执行管理，强化财政资金保重点、补短板的鲜明导向，不断提升财政资金监管水平。

4.坚持绩效监管，提高资金使用效益。深化预算绩效管理，健全预算绩效管理制度，加强重点民生支出和重大专项支出的绩效评价，促进财政资源配置效率和使用效益提升，推动预算绩效管理扩围升级。强化成果运用，发挥绩效评价的引导作用，加大财政监督检查力度，形成反馈、整改、提升的良性循环，严格控制债务限额，积极化解政府性债务，加强财政投资评审、国有资产及政府采购管理，推动预算绩效管理工作迈上新台阶。　

各位领导、各位委员，我们将在市委市政府的正确领导下，在市人大的监督指导下，加强收支管理，强化服务意识，积极开拓创新，扎实开展工作，充分发挥财政职能作用，为榆树健康发展做出新的更大贡献。